Advanced Search
Tools
Rss หมวดหมู่

วิธีบันทึกส่วนลดจ่าย กรณีที่ลูกค้าจ่ายเงินเรียบร้อยแล้ว

Views: 1824 Last Updated: 19/01/2022 15:33

ถ้าลูกค้าได้ซื้อสินค้าจากกิจการไป และชำระเงินเรียบร้อยแล้ว ต่อมากิจการต้องการจะทำเงินคืนลูกค้า โดยเป็นส่วนลดจ่าย ในการบันทึกรายการ เราจะต้องพิจารณาเป็น 2 ส่วน คือ

1) การบันทึกส่วนลดลดจ่าย จะต้องบันทึกด้านลูกหนี้ เพื่อให้มีรายการแสดงในรายงานภาษีขาย

2) เนื่องจากส่วนลดจ่ายเป็นการจ่ายเงินออกจากกิจการ จะต้องถูกบันทึกในด้านเจ้าหนี้

การบันทึกรายการด้านลูกหนี้

สมมุติว่า ต้องการจ่ายส่วนลดคืนลูกค้าจำนวน 500 บาท ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7% เป็นจำนวน 35 บาท รวม 535 บาท

1) ไปที่โปรแกรมลูกหนี้ Edit > รายการบันทึกประจำวัน สร้างรายการคืนลูกค้า 

ประเภทรายการ ลูกหนี้ 

รหัสบัญชี ส่วนลดจ่าย 

เป็นจำนวน (-) 500 ภาษีมูลค่าเพิ่ม 7%


2) บันทึกรายการเพิ่มอีก 1 รายการ เพื่อทำบัญชีหักล้าง

ประเภทรายการ ลูกหนี้ 

รหัสบัญชี ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย

เป็นจำนวน 535

ภาษีมูลค่าเพิ่มให้เป็นช่องว่าง (ไม่ใช่ 0 บาท)


3) นำรายการทั้งสองมาออกใบวางบิล โดยผลรวมจะเป็น 0


จากนั้นก็ทำการชำระเงินโดยเลือกชำระเป็น "เงินสด" จำนวนเงิน 0 บาท


เป็นการเสร็จขั้นตอนในส่วนของโปรแกรมลูกหนี้ ต่อไปจะเป็นการบันทึกด้านเจ้าหนี้เพื่อจ่ายเงินให้ลูกค้า

เรียกโปรแกรมเจ้าหนี้ ไปที่รายการ Edit > บันทึกประจำวัน 

ประเภทรายการ เลือก เงินสด หรือ เช็ค

รหัสเจ้าหนี้ คือ รหัสลูกค้า ถ้าไม่มีให้สร้างรหัสใหม่

บัญชีแยกประเภท ต้องเป็นรหัสค่าใช้จ่ายค้างจ่าย ให้ตรงกับที่บันทึกในโปรแกรมลูกหนี้

จำนวนเงิน 535 บาท

ภาษีมูลค่าเพิ่ม ให้เป็นช่องว่าง


เมื่อโอนรายการทั้งหมดเข้าโปรแกรมบัญชีแยกประเภท ยอดค้างทั้งหมดจะถูกหักล้างกัน





Copyright © Business Soft Co., Ltd. All Rights Reserved. | Privacy Policy | เลขที่ทะเบียนพาณิชย์อิเล็กทรอนิกส์ : 0105533127851